Wer Steuern sparen will, ist also gut beraten, langfristig den Fokus auf Immobilien zu legen. Richtig eingesetzt, bietet Betongold vielfältige Möglichkeiten zur legalen Steueroptimierung.

Vor allem vermietete Objekte eröffnen interessante Spielräume: Abschreibungen, Werbungskosten, Finanzierungskosten, Renovierungsmaßnahmen – all das kann steuerlich geltend gemacht werden. Selbst Fahrtkosten zu Objekten, die lediglich besichtigt, aber nicht erworben wurden, lassen sich unter Umständen absetzen.

Zentral ist dabei jedoch nicht nur das „Was“, sondern vor allem das „Wie“. Mitentscheidend ist die Wahl der passenden Besitzstruktur. Ob als Privatperson, über eine vermögensverwaltende GmbH, eine Gesellschaft bürgerlichen Rechts (GbR) oder sogar eine Familienstiftung. Während bei der vvGmbH Körperschaftssteuer oder beim privaten Kauf der persönliche Steuersatz anfallen kann, droht bei Familienstiftungen eine Erbersatzsteuer. Solche Details werden in vielen Online-Tipps jedoch häufig nur am Rande erwähnt – oder gar nicht.

Ein besonders kritisches Segment ist der sogenannte Nutzen- und Lastenübergang – also der Moment, ab dem der Käufer wirtschaftlich als Eigentümer gilt. Wer hier bereits, etwa in Sanierungen investiert, ohne dass der Kaufpreis gezahlt oder der Grundbucheintrag erfolgt ist, kann schnell steuerlich in Schwierigkeiten geraten. Wer hier anfängt zu tricksen, muss zurecht mit Maßnahmen wie im strengsten Fall Gestaltungsmissbrauch konfrontiert werden.

Auch Konstruktionen wie Share Deals oder Einbringungen in eine GbR sind nur mit fundiertem Wissen wirklich sinnvoll umsetzbar. Die Finanzbehörden prüfen inzwischen deutlich strenger.

Die zentrale Frage für Investoren sollte also nicht lauten: „Wie kann ich möglichst schnell Steuern sparen?“, sondern: „Welche Strategie passt zu meinen Zielen?“ Langfristige Planung, individuelle Beratung und ein klares Verständnis der steuerlichen Rahmenbedingungen sind dabei essenziell.

Wer weiß, wie viele Objekte betroffen sind, wie Ausschüttungen berechnet werden und welches Ziel mittel- und langfristig verfolgt wird, kann Immobilien gezielt in die eigene Steuerstrategie integrieren.

Wesensmerkmale des strategischen Wegs sind dabei Beratungstypen, die in den Feldern Finanzierung, Recht und Investment bestens aufgestellt sind. Kapitalanleger mit wenig Zeit lassen im Dickicht von Bürokratie sonst im worst-case echtes Geld liegen.

Bedeutet im Fazit: Immobilien bleiben 2025 ein hochattraktives Mittel zur Steuerentlastung – vorausgesetzt, man nutzt sie mit Sachverstand. Mit fundierter Beratung und strategischer Planung wird aus steuerlichem Druck ein echter Vorteil. Wer dagegen auf Mythen oder gefährliches Halbwissen setzt, riskiert, dass sich der Traum von der Steuerstrategie ins Gegenteil verkehrt.

Über den Autoren: 

Der gelernte Bankkaufmann und studierte Immobilienökonom aus Köln, Florian Bauer, ist seit 2008 in der Finanzbranche aktiv. 2018 gründete er die Bauer Immobilien GmbH. Operativ agiert das Unternehmen bundesweit und richtet sich vor allem an private Kapitalanleger. Ziel der Kölner ist es, ihre Kunden beim Kauf von Immobilien in allen Belangen zu unterstützen und zu beraten.